Adóoptimalizálás szlovák céggel külföldön

Adóoptimalizálás külföldön szlovák céggel a legbiztonságosabb megoldások egyike. Miért?
4 oka van: Biztosnak kell lennie benne, hogy valóban költséget takarít meg. Meg kell bíznia a külföldi cégalapító és könyvelő partnerében. El kell kerülnie ismeretlen ügyvezető "hatalomra jutását" a külföldi cégében. Nyelvtudás nélkül is tökéletes kommunikációra van szükség, hogy elkerülje a buktatókat.
(Alább kifejtjük, hogyan lehetséges ez. Összefoglaljuk a szlovák rendszer előnyeit is.)

Miért jó külföldi adóoptimalizálásra Szlovákia?

• Liberálisabb adószabályok (később még részletezzük)
• Jelentős adómentes költség elszámolás lehetősége legálisan
• Budapesthez és a határhoz közel (Ez kulcsfontosságú! Alább kifejtjük.)
• Nyelvtudás nélkül, magyar nyelven is intézkedhet
• NAV-stressz mentesen működhet

Igaz önre valamelyik állítás?

1. Kedvezőbb adózási feltételeket keres?
2. Egyszerűbb adórendszerben működne?
3. Új piaci lehetőségeket keres? Terjeszkedés az EU felé?
4. Külföldi cég legyen a magyarországi cége tulajdonosa magánszemély helyett – nagyobb anonimitás
5. A kedvezőbb szlovák adórendszert is kihasználná? Nem szereti a magyar rendszert?

Esetleg...

1. Egyre több a NAV ellenőrzés
2. Túladóztatják Magyarországon (megszabadulna pl. az iparűzési adótól)
3. Olcsón szeretne hozzájutni a céges haszonhoz
4. Nettósan szeretne számlázni magyar partnerének (a partnernek ne kelljen befizetnie a számla utáni áfát)
5. Adómentesen is szeretne költséget elszámolni a cégére teljesen legálisan (pl. autóhasználati díjat)
6. Fél visszaigényelni áfát Magyarországon az állandó ellenőrzések miatt
7. Céges személyautót venne áfa nélkül nettósan

Alapvető tudnivalók a legális adóoptimalizálásról külföldön

Az adóoptimalizálást mi legális keretek között értelmezzük. Az EU-s jogszabályok lehetővé teszik magyar állampolgároknak, hogy külföldön céget alapítsanak, és a hasznot külföldön is adózzák. Nem kell hozzá szlovákiai lakcím, vagy tartós szlovák tartózkodás.
Vannak azonban szabályok, amiket be kell tartani:

1. Mindenki számára hihetőnek kell lennie, hogy a külföldi céget Szlovákiából irányítja (ha a szlovák cég székhelye a határhoz közel, Esztergom szomszédságában van, ez a feltétel teljesül)

2. Nem tarthat fenn magyarországi telephelyet, nem tevékenykedhet egy magyarországi helyszínen hat hónapnál tovább  (ekkor magyar adózás vonatkozik a tevékenységre)

3. Nem nyújthat tartósan szolgáltatást (magánszemélyeknek) Magyarországon (szintén magyar adózás-ÁFA kötelező)

Adóoptimalizáslás külföldön gyorsmenü:

1. Cégalapítás menete, ideje
2. Adózás
3. Árak, lehetőségek
4. 4 tipp, hogyan juthat pénzhez
5. ÁFA-regisztrált cégek előnyei

Adóoptimalizálás szlovák céggel – előnyök

• Szlovák ÁFA 20% (Magyarországon 27%)
• Iparűzési adó 0%
• Nyereségadó (társasági adó) 21% (bizonyos esetekben 15%, €/év forgalomig)
• Osztalékadó 10% (A legkevésbé előnyös pénzkivételi forma. A magyar osztalékadó különbözetet Magyarországon kell befizetni. Az osztalékadóból fizetendő socho maximális összege kb 650.000 Ft)
• Ügyvezető és tulajdonos lehet magyar állampolgár is
• Szolgálati utak költségtérítése adómentes és járulékmentes (ügyvezetőknek és alkalmazottaknak)
• Ügyvezetőnek szlovák cégben nem kötelező járulékot fizetni (nem kell alkalmazottnak lenni) Magántulajdonú, akár magyar rendszámos (nem céges) autóra is elszámolható adómentes költségtérítés
• Előnyös szlovák cégautó fenntartás (személyautó vásárlási lehetőség akár az áfa befizetése nélkül)

A szlovák cégalapítás – menete, ideje

Idő - cégalapítás szlovákiában:

• kb. 1 hónap - Új szlovák cég alapítása - Elérhetőségeink
• azonnal - Meglévő szlovák cég vásárlása/átvétele (átírás 7-10 nap) (Eladó szlovák cégek, árak)

Szükséges dolgok - cégalapítás Szlovákiában:

• Kiválasztott cégnév - lehetőleg 2-3 változat, ha valamelyik már foglalt volna (A foglaltságot itt tudja leellenőrizni: Szlovák cégnév ellenőrzés)
• Tulajdonosok és ügyvezetők adatai (személyigazolvány és lakcímkártya) - legegyszerűbb eset, ha ugyanaz a személy az egyedüli tulajdonos, aki az ügyvezető is, de lehetnek teljesen más személyek is.
• Ha a tulajdonos jogi személy, akkor közjegyzőtől kikért cégkivonat hitelesen szlovákra fordítva (lehetséges fordítókat ide kettintva találhat: Magyar szlovák fordító)
• Ha a tulajdonosok szlovák állampolgárok, akkor nem lehet adótartozásuk - magyar állampolgárok és más országbeliek esetében ezt nem vizsgálják
• Ügyvezetők erkölcsi bizonyítványa - hiteles szlovák fordítással (ezt a fordítást mi intézzük és fizetjük, ha tőlünk vásárolják a céget) - új cég alapításakor rögtön az elején, míg meglévő cég vásárlásakor elég utólag beküldeni (szlovák állampolgároknak nem kell, nekik a beíráskor automatikusan kikérik) - Magyarországi ügyvezetőségtől való eltiltás nem akadály, ha az erkölcsi bizonyítvány tiszta.

Mennyiszer kell kiutazni Szlovákiába?

1 kiutazás szükséges

Ha szlovák céget alapít szlovák bankszámla nélkül.

2 kiutazás szükséges

Ha szlovák céget alapít és szlovák bankszámlát is szeretne nyitni. (A bankszámlanyitás nem kötelező, de szükség esetén csak a cég bejegyzése után, későbbi időpontban lehetséges.)

Kiutazások a cégalapítás után

A könyvelővel való kapcsolattartás miatt nem szükséges Szlovákiába utazni. Lehetőség szerint a legtöbb terhet igyekszünk levenni a válláról. A kapcsolatot e-mailen, telefonon és postán tartjuk.

• A kimenő számláit otthonából vagy a világon bárhonnan, interneten kiállíthatja
• A könyveléshez szükséges dokumentumokat postán, vagy futárszolgálattal juttatja el hozzánk. Természetesen, ha úgy látja jónak, a dokumentumokat személyesen is elhozhatja.

További előnyök külföldi adóoptimalizáláshoz

• Alkalmazottaknak nem kötelező a 8 órás munkaszerződés szlovák cégben – akár napi 1 óra is lehetséges (a járulékok is arányosan alacsonyabbak)
• Webáruházként Magyarországra 20%-os áfával számlázhat (van összeghatár)
• Az alapítási törzstőkét (5000 euró) nem kell letétbe helyezni bankszámlára (elég nyilatkozni) - cégbeírás után szabadon felhasználható, pénztárban tartható vagy a cégben elkölthető
• Személygépjárművek és az üzemanyag ÁFA-ja visszaigényelhető ÁFA-mentesen üzletelhet magyarországi cégekkel (ÁFA-regisztrált szlovák cég esetén – lásd alább)
• Pénztári nyugta (blokk) is elkönyvelhető 1000 eur alatti összegben ÁFA visszaigényléséhez is.
• A költségek egyszerűbben leszámolhatók az adóalapból Pénztári limit nincs, csupán az egyes készpénzes kifizetések (vagy bevételek) nem lehetnek 5000-nél nagyobb összegűek

Adóoptimalizálás lehetőségei Szlovákiában

• Iparűzési adó: nincs
• Osztalék-adó: 10%
• Ingatlan-átruházási adó, vagyonszerzési illeték: nincs
• Ajándékozási adó: nincs
• Ingatlanadó: van, a helyi önkormányzatnak kell fizetni
• Jogi személyek (pl. Kft) jövedelemadó kulcsa: 21% (bizonyos esetekben 15%, €/év forgalomig)
• ÁFA-kulcs: 20%
• Gépjárműadó: Szlovákiában regisztrált és vállalkozásban használt autók esetében van
• Az osztalékból Szlovákiában egészség-pénztári járulékot nem kell fizetni.

A teljesség kedvéért tudni kell, hogy a magyar jogszabályok szerint a magyar adóalanyoknak a külföldön kapott osztalékokból Magyarországon kéne adózniuk (a magyar adóból levonható a Szlovákiában befizetett osztalékadó). A szlovák Kft-k esetében viszont magyarországi Kft-kel összehasonlítva lényegesen több a lehetőség az adóalap és az osztalék legális módon történő csökkentésére, így a probléma nagyrészt orvosolható.

Ingyenes konzultáció adóoptimalizálásról külföldön

A cégalapítás előtt szakértőnk segítségével ingyenes konzultáción győződhet meg róla, valóban megéri-e Önnek egy szlovák cég vásárlása, alapítása.

Vegye fel velünk a kapcsolatot! Elérhetőségeinket ITT találja.

Több mint 15 szakember dolgozik cégünkben. Ha már volt dolga olyan könyvelő/tanácsadó céggel, amely sokszor elérhetetlen volt, vagy nem szántak Önre megfelelő időt, értékelni fogja, hogy bennünket elér telefonon, e-mailen és személyesen is irodánkban.

Keressen bennünket bátran! Elérhetőségeink

Szlovák cégalapítás árak

1. Új szlovák cég alapítása  (költség 750 EUR) - Elérhetőségeink

• ez a leghosszadalmasabb, rögtön az elején kell az ügyvezető erkölcsi bizonyítványa
• a cég alaptőkéjéről nyilatkozni kell (5000 eur), már nem szükséges bankszámlára helyezni
• az aláírt dokumentáció alapján intézzük a vállalkozói engedélyt és a cégbírósági bejegyzést (összesen. 2-3 hét)
• az adóhivataltól bejegyzés után adószámot kérünk (30 nap)

2. Előre megalapított, jogtiszta, kész szlovák cég megvásárlása (költség 870 EUR) - Aktuálisan eladó szlovák cégek

• gyors megoldás, az adásvétel napján Ön már ügyvezető lehet és azonnal üzletelhet, számlázhat, vásárolhat
• nem kell az alaptőkéről nyilatkozni (azt mi már megtettük alapításkor)
• a cég átnevezhető, székhelye megváltoztatható, valamint a tevékenységi körök is változtathatóak
• átírás ideje kb. 7 nap, de addig a régi nevén már működhet a cég

3. Előre megalapított, jogtiszta, kész szlovák cég vásárlása teljes jogú EU-s adószámmal (költség 3000 - 5000 EUR) - Pontos árak - Aktuálisan eladó szlovák cégek

• ugyanaz mint a 2. pontban, de a teljes jogú EU-s adószám előnyeivel (jogosult az ÁFA visszaigénylésre, és nettóban vásárolhat és nettósan számlázhat Szlovákián kívüli EU-s országokból, országokba)
• ezekből a cégekből nem mindig van eladó, mivel a teljes jogú EU-s adószám megszerzése Szlovákiában körülményes és időigényes, és csak általunk könyvelt és tiszta, ellenőrzött cégeket kínálunk. Érdeklődjön az aktuális lehetőségekről az info@mufis.sk e-mailcímen.

Árak összefoglalása

• Új szlovák cég alapítása: 750 eur
• Kész szlovák cég megvásárlása: 870 eur
• EU-s adószámmal rendelkező, teljes jogú ÁFA körös szlovák cég ára mindig egyedi, a cégtulajdonostól függ, jellemzően 3000-5000 eur 

Jelenleg eladó kész cégek megtekinthetőek itt: eladó szlovák cégek.

Az árak tartalmaznak minden szlovákiai költséget: erkölcsi bizonyítvány fordítása, cégbírósági illetékek, aláírások hitelesítése, szerződések elkészítése, cégátírás intézése, semmiféle egyéb rejtett illetéket, költséget nem kell fizetnie.

Amennyiben valamelyik leendő tulajdonos nem magánszemély, hanem külföldi cég, akkor annak a cégkivonatáról kell egy hiteles szlovák fordítás - ezt az ár nem tartalmazza.

Szlovák cégeknek  székhelyszolgáltatást  és könyvelési szolgáltatást is nyújtunk (új könyvelési ügyfeleket már csak korlátozott mértékben fogadhatunk).

Adóoptimalizálás külföldön - 4 tipp, hogyan juthat pénzhez

1. Osztalék formájában – osztalékadó 10%
2. Adómentes utazási költségtérítésként, akár nem céges autóra is (kb. 140 Ft/km (0,37 €) saját autóhasználatért, + Magyarországi szolgálati út napidíja 39 EUR).
3. Ügyvezetői megbízási szerződés - 32,40% járulékteher + havi 470,54 eur felett SZJA is
4. Munkaszerződés - járulék és SZJA kifizetése után

Külföldi adóoptimalizáslás – ügyvezető költségek nélkül, jogállása

Ügyvezető lehet bármilyen EU-s lakcímmel rendelkező személy, így magyar is. Az ügyvezetőknek nem kötelező munkaviszonyban lenni a szlovák céggel, sem ügyvezetői fizetést nem kell kapniuk. Így nem fizet semmilyen járulékot. Nem kell a szlovák egészségbiztosító és szociális biztosító felé semmit fizetnie, sem regisztrálnia. Ugyanúgy nem kötelező szlovákiai állandó vagy átmeneti szlovákiai lakhely sem.

Kinek jó a szlovák Kft?

Adóoptimalizáció céljából szlovák Kft alapítását javasoljuk:

• főként áruval kereskedő cégek számára
• más cégeknek magyarországi telephely nélkül szolgáltatásokat nyújtó cégek számára
• olyan vállalkozóknak, akik gyártási tevékenységüket egyszerűen át tudják helyezni Szlovákiába.

Kinek nem való szlovák Kft?

Szlovák Kft-t nem érdemes alapítani olyan vállalkozóknak, akik:

1. Magyarországi ingatlanhoz kötődően vállalkoznak (pl. hotelt, panziót üzemeltetnek, magyarországi telephelyhez kötődően működnek)
2. Kizárólag magyar magánszemélyeknek végeznek szolgáltatásokat, mivel a Magyarországon végzett tevékenységükből ott kellene ÁFA-t fizetniük.

Elérhetőségeink - adóoptimalizáció információk

Szlovák cégalapítás előtt szakértőnk segítségével ingyenes konzultáción győződhet meg róla, valóban megéri-e Önnek a cégvásárlás, alapítás.

Vegye fel velünk a kapcsolatot ITT! -> Szlovák cégalapítás Párkány

Több mint 15 szakember dolgozik cégünkben. Ha már volt dolga olyan könyvelő/tanácsadó céggel, amely sokszor elérhetetlen volt, vagy nem szántak Önre megfelelő időt, értékelni fogja, hogy bennünket elér telefonon, e-mailen és személyesen is irodánkban.

Hívjon fel bennünket! Elérhetőségeink

ÁFA regisztrált cégek előnyei

1. Alapesetben (nem igényelhet vissza áfát)
   • A szlovák Kft-k nem ÁFA regisztráltak, csak sima adószámmal rendelkeznek, és nem vásárolhatnak nettósan, nem igényelhetik vissza a kifizetett ÁFA-t, de viszont számláikban nem kell ÁFA-t számolniuk. Ez az állapot előnyös lehet főként kisebb volumenben szolgáltatást nyújtó cégek számára, mert áraikat nem kell ÁFA-val terhelni, így olcsóbbak tudnak lenni, mint az ÁFA-s cégek.
   • Amennyiben a cég eléri bármely 12 hónap alatt a 49 ezer eur bevételt, akkor kötelezően kell regisztrálódnia ÁFA- körbe.
2. "Fehér kártyás" EU-s adószám (nem igényelhet vissza áfát)
   • Egyszerűsített forma, amely külföldön teljes értékű EU-s adószámnak számít. Lehet is vele nettósan vásárolni, de Szlovákiában be kell fizetni a külföldön vásárolt árura (és szolgáltatásra is) a szlovák ÁFA-t, ami 20%.
   • Ez akár előnyös is lehet pl. Szlovákiában szolgáltatásokat végző cégnek, ha pl. MO-n vásárolja a kellékeit nettóban (pl. irodaszerek, számítógép, stb.), és 27% helyett Szlovákiában 20%-ot fizet.
     Ezt a formát mégis inkább csak átmeneti állapotban javasoljuk, mert hátrányos főként adásvétellel foglalkozó cégeknek.
3. "Rózsaszín kártyás", teljes értékű adószámmal rendelkező cégek (visszaigényelhet áfát)
   • (Ezt Szlovákiában 2-3 hónapig tart elintézni, kell hozzá hogy a cég már végezzen valamilyen tevékenységet amiből bevétele van.) Amennyiben üzletfele is rendelkezik EU-s adószámmal: - a cég nettósan vásárolhat más EU-s országokból, így magyar cégektől is. Így a raktárkészletben nem áll az ÁFA összege (dokumentálni kell, hogy az áru bejött Szlovákiába).
   • Áru eladásakor Szlovákián kívüli EU-s országokba, így Magyarországra is nettósan tud számlázni (EU-s adószámmal rendelkező ügyfeleknek), így a vásárlóinak is előnyösebb, mert nem kell az ÁFA összegét fizetni, és majd várni vissza az adóhivataltól. Magyarországra való csomagküldés esetében (pl. webshop), amennyiben a megrendelőnek nincs EU-s adószáma (pl. nem vállalkozó, magánszemély), lehetőség van 10.000 eur éves forgalmi határon belül az alacsonyabb, szlovák ÁFA-t alkalmazni, így olcsóbb a vevőnek.
   • Autóvásárlás ÁFA összege visszaigényelhető minden céges gépjármű árából, így a személyautókból is! (ÁFA regisztrált cég esetében) Gépjármű-súlyadó: nincs, regisztrációs adó csak a 80kW-nál erősebb gépjárművek esetében van. A Szlovákiában regisztrált céges autók után adót kell fizetni, ennek mértéke előnyösebb mint a magyar gépjárműadó. Gépjármű használat nyilvántartása egyszerű formában elegendő. Céges gépjármű esetében az üzemanyag árából is visszaigényelhető az ÁFA. Magántulajdonú gépjármű is használható üzleti utakra, az ügyvezető vagy alkalmazott ebben az esetben 0.252 eur/km kocsikopási díjat + ezen kívül benzinköltséget vehet ki a cégből adómentesen, a cégnek ugyanakkor adóalap-csökkentő költség.

Kedvezőbb adózás, egyszerűbb feltételek.
Teljes körű ügyintézés. Rejtett költségek nélkül.
Nyelvtudás hiánya nem probléma. Beszélünk magyarul, szlovákul.

- Közel Budapesthez (kb. 45 km)
- Közel a határhoz

Elérhetőségek itt: Szlovák cégalapítás Párkány

Keressen meg bennünket Párkányban, Esztergom közvetlen szomszédságában! (Štúrovo)

Ezt mondják rólunk az ügyfeleink:

„Kellemes meglepetés volt, nagyon profi ügyintézés.”

„Nem volt probléma, minden a legnagyobb rendben történt.”

„Minden gördülékenyen történt, kollégái mindenben segítségemre voltak, profin tették a dolgukat."

„Önök ezt magas szinten csinálják.”

„Minden az elvárásaimnak megfelelően történt, nem találtam benne hibát. Rugalmas és jó koncepció alapján dolgoznak.”

„Amit kaptam az megfelelő volt.”

„Minden kérdésemre profin válaszoltak.”

• Szlovák cégalapítás, cégvásárlás ingyenes konzultáció.
• Ismerkedjen meg csapatunkkal - Szlovák cégalapítás Párkány elérhetőség